02148nam a2200313Ia 4500001001200000008004100012020001500053040002600068041000800094043000900102044000700111082002200118100003500140245008600175260003900261300003900300490002600339504003800365505009300403505006900496505004700565505010300612508002000715520097900735650002201714650002001736650002701756650005101783mfn: 007492211226s9999    xx            000 0 und d  a9586483762  aCo-BoDPbspacCo-BoDP  aspa  as-ck  ack  221a363.25bC227a  aCano Castaño, Miguel Antonio 0aAuditoría forense en la investigación criminal del lavado de dinero y activos  aBogotá :bECOE Ediciones,c2005.  a368 p.bil., mapas; 24 cm.e+ 1 CD  aTextos Universitarios  aIncluye bibliografía p. 367-368  aAdministración de riesgo y control interno para prevenir el lavado de dinero y activos  aAspectos relativos al lavado de activos y la auditoría forense  aModalidades del lavado de dinero y activos  aProcedimientos de auditoría forense aplicados a la investigación de lavado de dinero y activos  aLugo C., Danilo  aEl lavado de dinero y activos, es el mecanismo a través del cual se oculta el verdadero origen de dineros o productos provenientes de actividades ilegales, tanto en moneda nacional como extranjera y cuyo fin es vincularlos como legítimos dentro del sistema económico de un país. Dineros provenientes de actividades ilegales como el terrorismo, el tráfico de drogas, la corrupción administrativa, la evasión fiscal, el fraude corporativo, el secuestro, la extorsión, el boleteo, la trat de seres humanos y todas las conductas delictuosas contempladas por las leyes de los diferentes países. Así como este negocio evoluciona por ser un delito difícil de probar daods los inconvenientes para establecer la relación de los bienes o productos con el narcotráfico u otros delitos, toma fuerza la auditoría forense e investigativa, considerada como una auditoría especializada que busca indicios y evidencias para convertrlas en pruebas en los juicios  aAUDITORIA FORENSE  aCIENCIA FORENSE  aINVESTIGACION CRIMINAL  aLAVADO DE DINEROxLEGISLACIONvESTUDIO DE CAOS